API: emitir comprobantes

Referencia completa del cuerpo de POST /v1/invoices (emitir) y POST /v1/invoices/preview (previsualizar): los dos reciben exactamente el mismo JSON. Para el flujo (idempotencia, estados, reintentos) ver API: primeros pasos.

Permiso: emitir necesita una clave con invoice:write (tipos Completa o Facturación masiva); previsualizar lo puede hacer cualquier clave.

El pedido

{
  "puntoVenta": 3,
  "tipo": "auto",
  "naturaleza": "factura",
  "concepto": "productos",
  "fecha": null,
  "servicio": null,
  "receptor": {
    "docTipo": "sinIdentificar",
    "docNro": "0",
    "condicionIva": "consumidorFinal",
    "nombre": null
  },
  "moneda": "PES",
  "cotizacion": 1,
  "items": [
    {
      "descripcion": "Camisa talle M",
      "cantidad": 2,
      "precioUnitario": 1500.5,
      "alicuotaIva": 21,
      "precioIncluyeIva": false
    }
  ],
  "asociados": [],
  "exportacion": null
}

Solo puntoVenta e items son obligatorios en un comprobante común; todo lo demás tiene un valor por defecto (el que ves arriba).

Campo	Tipo	Obligatorio	Por defecto	Qué es
`puntoVenta`	entero	sí		Número del punto de venta habilitado en ARCA para web services. Los de tu cuenta están en `GET /v1/points-of-sale`
`tipo`	texto	no	`"auto"`	`"auto"` resuelve la letra sola. O un código de comprobante como texto (`"1"`, `"6"`, `"11"`, `"51"`…). Ver Tipos de comprobante
`naturaleza`	texto	no	`"factura"`	`"factura"`, `"notaCredito"` o `"notaDebito"`
`concepto`	texto	no	`"productos"`	`"productos"`, `"servicios"` o `"productosYServicios"`
`fecha`	fecha	no	hoy (hora argentina)	Fecha del comprobante. ARCA admite hasta 5 días antes o después con productos (sin pasar al mes siguiente) y 10 con servicios; fuera del plazo, `AS-1042`
`servicio`	objeto	si el concepto incluye servicios		Período facturado (ver abajo)
`receptor`	objeto	no	consumidor final	A quién se factura (ver abajo)
`moneda`	texto	no	`"PES"`	Pesos. Otra moneda: código de ARCA de 3 caracteres (`DOL`, `060`…) con su `cotizacion`; ver «Moneda extranjera» más abajo
`cotizacion`	número	no	`1`	Pesos por unidad de moneda; en pesos es siempre 1
`cancelaEnMonedaExtranjera`	booleano	no	`null`	El comprobante se cancela en la misma moneda extranjera (`CanMisMonExt` = `S`). Solo con moneda distinta de pesos; en exportación, solo en la factura
`items`	lista	sí		Renglones (al menos uno)
`asociados`	lista	en notas de crédito/débito	`[]`	Comprobante que se corrige
`periodoAsociado`	objeto	no	`null`	En una nota común, en lugar de `asociados`: el período que corrige `{ "desde", "hasta" }`. Ver abajo
`exportacion`	objeto	solo Factura E	`null`	Datos de la exportación. Su presencia activa la factura E

`receptor`: el cliente

Campo	Tipo	Por defecto	Qué es
`docTipo`	texto	`"sinIdentificar"`	`"sinIdentificar"` (consumidor final), `"dni"`, `"cuit"`, `"cuil"`, `"cdi"` o `"pasaporte"`
`docNro`	texto	`"0"`	El número, como texto y solo dígitos (los guiones y puntos se ignoran). Un CUIT/CUIL se valida con su dígito verificador
`condicionIva`	texto	`"consumidorFinal"`	Condición del cliente frente al IVA. Define, junto con la tuya, la letra del comprobante. Obligatoria si identificás al cliente con CUIT (`docTipo: "cuit"`): no se supone (`AS-1039`)
`nombre`	texto	`null`	Nombre o razón social (se imprime en el PDF)

¿No sabés la condición de tu cliente? Consultala con GET /v1/taxpayers/{cuit}: devuelve la razón social y la condicionIva ya con el valor que va acá.

Valores de condicionIva: responsableInscripto, exento, consumidorFinal, monotributo, noCategorizado, proveedorExterior, clienteExterior, ivaLiberado, monotributoSocial, noAlcanzado, monotributoTrabajadorPromovido. Las condiciones que ARCA acepta para el receptor se consultan en GET /v1/catalog/condicion-iva-receptor.

Reglas del receptor:

Consumidor final sin identificar (docTipo: "sinIdentificar") está permitido hasta $ 10.000.000 de total. Desde ese monto hay que identificar al cliente (AS-1005).
La Factura A exige un receptor con CUIT (AS-1012).
Si docTipo no es sinIdentificar, docNro es obligatorio (AS-1001).

`items`: los renglones

Campo	Tipo	Por defecto	Qué es
`descripcion`	texto		Descripción del renglón (obligatoria)
`cantidad`	número	`1`	Mayor a cero
`precioUnitario`	número		Precio de una unidad. No puede ser negativo
`alicuotaIva`	número	`21`	Alícuota en %: `0`, `2.5`, `5`, `10.5`, `21` o `27`. Solo importa si emitís como Responsable Inscripto; en una Factura C se ignora
`precioIncluyeIva`	booleano	`false`	`true` si `precioUnitario` ya trae el IVA incluido (se descuenta para calcular el neto)
`tratamiento`	texto	`"gravado"`	`"gravado"`, `"exento"` o `"noGravado"`. Solo Responsable Inscripto y sin exportación (`AS-1033`). Ver abajo
`unidadMedida`	entero	`7`	Solo exportación (7 = unidades, 1 = kilogramos, 98 = otras)
`bonificacion`	número	`0`	Descuento del renglón, en los mismos términos que el precio (con IVA si `precioIncluyeIva`). No puede superar `cantidad × precioUnitario`

El total del comprobante tiene que ser mayor a cero y se calcula así:

Clase	Cómo se calcula
C (monotributo y exentos)	`total = Σ (redondeo(cantidad × precioUnitario) − bonificación)`. No discrimina IVA: `neto = total`, `iva = 0`
A / B (Responsable Inscripto)	Se agrupa por alícuota. `neto` = suma de bases; `iva` = suma de `base × alícuota`; `total = neto + iva + exento + noGravado`. Cada renglón resta antes su `bonificacion` (`cantidad × precio − bonificación`). Con `precioIncluyeIva`, la base es `cantidad × precio ÷ (1 + alícuota/100)`
E (exportación)	Sin IVA. `total = Σ (cantidad × precio − bonificación)` en la moneda del comprobante

Exento y no gravado no son alícuota 0 %. Con alicuotaIva: 0 el renglón es una operación gravada a tasa cero (suma al neto y aparece en ivaPorAlicuota con el id 3). Para una operación exenta (art. 7 de la Ley de IVA) o no gravada, mandá "tratamiento": "exento" o "noGravado": el renglón no lleva alícuota (se ignoran alicuotaIva y precioIncluyeIva), no entra a ivaPorAlicuota y su importe va a importes.exento o importes.noGravado (en ARCA, ImpOpEx e ImpTotConc). El total es neto + iva + noGravado + exento + tributos. Si todo el comprobante es exento o no gravado, ivaPorAlicuota queda vacío.

{ "descripcion": "Libro", "cantidad": 2, "precioUnitario": 4500, "tratamiento": "exento" }

Los importes se redondean a 2 decimales (mitad hacia arriba). La respuesta trae el desglose en importes, con ivaPorAlicuota (id es el código de alícuota de ARCA: 3 = 0 %, 9 = 2,5 %, 8 = 5 %, 4 = 10,5 %, 5 = 21 %, 6 = 27 %).

`servicio`: el período

Obligatorio cuando concepto es "servicios" o "productosYServicios" (AS-1006):

"servicio": { "desde": "2026-10-01", "hasta": "2026-10-31", "vencimientoPago": "2026-11-10" }

`asociados`: notas de crédito y débito

Una nota (naturaleza distinta de "factura") tiene que indicar el comprobante que corrige (AS-1007):

{
  "puntoVenta": 3,
  "naturaleza": "notaCredito",
  "asociados": [{ "tipo": 11, "puntoVenta": 3, "numero": 7 }],
  "items": [{ "descripcion": "Devolución de camisa", "precioUnitario": 1500.5 }]
}

Campo	Tipo	Qué es
`tipo`	entero	Código del comprobante original (1, 6, 11, 51, 19…). Acá va como número
`puntoVenta`	entero	Punto de venta del original
`numero`	entero	Número del original
`cuit`	texto	Opcional: CUIT del emisor del original (si lo emitió otro)
`fecha`	fecha	Opcional

Una nota de crédito por el total anula la factura; por menos, la corrige parcialmente. Una nota de débito puede asociar también una nota de crédito (así se revierte: una nota de crédito no se anula). Ver Notas de crédito y débito.

`periodoAsociado`: notas por período

Una nota de crédito o débito común (no FCE ni exportación) puede corregir un período entero en lugar de un comprobante puntual: por ejemplo, una bonificación sobre todo lo facturado a un cliente en septiembre. Va uno u otro: asociados o periodoAsociado.

{
  "puntoVenta": 3,
  "naturaleza": "notaCredito",
  "periodoAsociado": { "desde": "2026-09-01", "hasta": "2026-09-30" },
  "receptor": {
    "docTipo": "cuit",
    "docNro": "30500010912",
    "condicionIva": "responsableInscripto"
  },
  "items": [{ "descripcion": "Bonificación septiembre", "precioUnitario": 5000, "alicuotaIva": 21 }]
}

Reglas (las mismas de ARCA, AS-1030): solo en notas; no en una Factura de Crédito MiPyME ni en una exportación; hasta ≥ desde, ambas posteriores al 01/01/2006 y hasta no posterior a la fecha de la nota.

Un comprobante, un ambiente

Una nota de crédito o de débito solo puede asociar un comprobante del mismo ambiente que la cuenta (producción con producción, homologación con homologación). Lo mismo vale para registrar cobros, anularlos o cambiar el estado de cobro. Si el comprobante es de otro ambiente, el API responde 409 con AS-1032 (en el MCP, preparar_nota_credito devuelve ese mismo error). Para operar con él, cambiá la cuenta a su ambiente.

Emitir ya cobrado

Si el cliente ya pagó al momento de emitir, agregá ?cobrada=true a POST /v1/invoices. Requiere además el permiso de Cobro (invoice:settle): si tu clave no lo tiene, responde 403 antes de emitir. Si ARCA autoriza, el comprobante queda saldado con un cobro por el total (referencia «Cobrada al emitir»); si es una nota de crédito, queda aplicada. La respuesta trae el header X-Cobro-Estado (saldada, aplicada o no-marcada si no se pudo marcar; el comprobante ya salió igual). Un comprobante incierto o rechazado no se marca. Repetir el pedido con la misma Idempotency-Key no duplica el cobro. Para un pago parcial, emití sin la opción y registrá el cobro con POST /v1/invoices/{id}/pagos (referencia).

curl -X POST "https://TU-DOMINIO/v1/invoices?cobrada=true" \
  -H "Authorization: Bearer $COMPROBADO_KEY" -H "Idempotency-Key: pedido-1002" \
  -H "Content-Type: application/json" \
  -d '{ "puntoVenta": 3, "receptor": { "docTipo": "dni", "docNro": "30111222", "condicionIva": "consumidorFinal" }, "items": [{ "descripcion": "Camisa talle M", "cantidad": 1, "precioUnitario": 1500.5 }] }'

Tipos de comprobante

Con "tipo": "auto" la letra la decide tu condición frente al IVA y la del cliente:

Vos sos…	El cliente es…	Letra
Responsable Inscripto	Responsable Inscripto o Monotributo	A
Responsable Inscripto	Consumidor final, exento u otro	B
Monotributo o Exento	cualquiera	C
cualquiera	cliente del exterior	No se resuelve solo: es una exportación

Si pedís un tipo puntual, tiene que poder emitirlo tu condición: un Monotributo solo emite C y un Responsable Inscripto A (también 51–53) o B (AS-1009). Todos pueden emitir E.

Factura A con leyenda (RG 5762, desde el 1/12/2025 reemplaza a la Factura M). Los códigos 51, 52 y 53 ya no son «M»: son la Factura, Nota de débito y Nota de crédito A con la leyenda «OPERACIÓN SUJETA A RETENCIÓN» (el comprador retiene IVA y Ganancias). Si en tus datos fiscales la modalidad de la Factura A es sujeta_retencion, con "tipo": "auto" tus comprobantes A salen solos con esos códigos. Con pago_cbu_informada siguen siendo 1–3 y el PDF lleva la leyenda «PAGO EN CBU INFORMADA» con tu CBU. Ver Datos fiscales.

Códigos de comprobante (los mismos que usa ARCA):

Clase	Factura	Nota de débito	Nota de crédito
A	1	2	3
B	6	7	8
C	11	12	13
A con leyenda «operación sujeta a retención» (ex M)	51	52	53
E (exportación)	19	20	21
FCE A (crédito electrónico)	201	202	203
FCE B (crédito electrónico)	206	207	208
FCE C (crédito electrónico)	211	212	213

tipo se manda como texto ("11"); en asociados[].tipo y en la respuesta (tipoCodigo) es número.

La respuesta

{
  "id": "inv_f7524f4f1afc4a568fa70d0c199bb4b4",
  "estado": "autorizado",
  "tipoCodigo": 11,
  "tipoNombre": "Factura C",
  "puntoVenta": 3,
  "numero": 8,
  "fecha": "2026-10-22",
  "cae": "86431017711917",
  "caeVencimiento": "2026-11-01",
  "importes": {
    "neto": 3001.0,
    "iva": 0,
    "tributos": 0,
    "noGravado": 0,
    "exento": 0,
    "total": 3001.0,
    "ivaPorAlicuota": []
  },
  "avisos": [],
  "errores": [],
  "arcaCallId": "call_ec5c3358359c492e9ae2a2a042be64e4"
}

Campo	Qué es
`id`	Identificador del comprobante en Comprobado (`inv_…`). Es el que usás para consultar y pedir el PDF
`estado`	`autorizado`, `rechazado`, `incierto`, `pendiente` o `enEspera` (qué hacer en cada caso)
`tipoCodigo`, `tipoNombre`	Tipo resuelto (`11`, `"Factura C"`)
`puntoVenta`, `numero`	El número completo es `0003-00000008`
`fecha`	Fecha del comprobante
`cae`, `caeVencimiento`	Código de autorización y su vencimiento (solo si está `autorizado`)
`importes`	`neto`, `iva`, `tributos`, `noGravado`, `exento`, `total` y `ivaPorAlicuota`
`avisos`	Observaciones no bloqueantes de ARCA, ya explicadas (`humano` + `arca`). El comprobante igual se aprobó
`errores`	Si está `rechazado`, el motivo (`humano` + `arca`)
`arcaCallId`	Id de la llamada a ARCA; con él se ve el intercambio crudo en `GET /v1/arca/calls/{id}`

En los listados y en /detalle cada comprobante trae además origen: suite (lo emitió Comprobado) o externo (lo emitiste fuera y se importó de ARCA con POST /v1/invoices/sync). Los externo solo tienen fecha, total, CAE y documento del receptor: sin renglones ni PDF (409 AS-1021).

La previsualización devuelve solo tipoCodigo, tipoNombre, fecha e importes.

Validaciones antes de ir a ARCA

Antes de enviar nada, Comprobado valida el pedido y responde 400 con todos los problemas juntos (en errores[], con humano.campo). Nada de esto consume número ni clave de idempotencia. Los más comunes:

Código	Cuándo
`AS-1001`	Falta el número de documento del cliente
`AS-1002`	No hay ítems
`AS-1003`	Alícuota de IVA que no existe (Responsable Inscripto)
`AS-1004`	Condición de IVA del receptor desconocida
`AS-1005`	Consumidor final sin identificar con un total desde $ 10.000.000
`AS-1033`	Tratamiento de IVA del renglón no válido (`exento`/`noGravado` solo para Responsable Inscripto y sin exportación)
`AS-1034`	Categoría o actividad del monotributo no válida (`PUT /v1/tenant`)
`AS-1043`	Falta el punto de venta o no es válido (entero entre 1 y 99998; si no, ARCA lo rechazaría con el 11000)
`AS-1006`	Faltan las fechas del servicio
`AS-1007`	Una nota sin comprobante (ni período) asociado
`AS-1008`	No se puede resolver el tipo automáticamente
`AS-1009`	Tu condición frente al IVA no puede emitir ese tipo
`AS-1010`	Importe, cantidad o total inválido (el total tiene que ser mayor a cero)
`AS-1011`	CUIT/CUIL con dígito verificador incorrecto
`AS-1012`	La Factura A necesita CUIT
`AS-1017` a `AS-1020`	Datos de exportación
`AS-1015`	Falta el header `Idempotency-Key`
`AS-1013`	La clave ya se usó con otro contenido (`409`)

Lo que ARCA decide por su cuenta (por ejemplo, una fecha fuera de rango, un CUIT que no existe, o que el punto de venta no sea de web services) vuelve como 422 con el código de ARCA en errores[].arca y su explicación en humano.

Moneda extranjera (facturas A, B y C)

Una factura común también puede emitirse en otra moneda. Los importes (precios, IVA, tributos y total) van en esa moneda y ARCA los recibe así; Comprobado los pasa a pesos con la cotización del comprobante para el resumen de ventas, el IVA del mes, los libros y el control de monotributo.

moneda: código de ARCA de 3 caracteres (DOL, 060…). En pesos es PES y la cotizacion es siempre 1 (AS-1038 si no).
cotizacion: pesos por unidad, mayor que 0, con hasta 4 enteros y 6 decimales. GET /v1/cotizacion?moneda=DOL trae la oficial de ARCA (FEParamGetCotizacion).
Sin cancelaEnMonedaExtranjera, ARCA acepta una cotización que se aparte hasta 1 de la oficial (error 10240 si supera). Con cancelaEnMonedaExtranjera: true tiene que ser exactamente la oficial del día hábil anterior (10038).
El umbral de consumidor final sin identificar se mide en pesos (total × cotización).
El PDF aclara la moneda y el tipo de cambio.

`fce`: Factura de Crédito Electrónica MiPyME

Con este bloque el comprobante es una Factura de Crédito Electrónica MiPyME (Ley 27.440): la letra la decide el tipo: "auto" de siempre, pero el código es el de FCE (201/206/211 factura, 202/207/212 nota de débito, 203/208/213 nota de crédito). Sale por wsfe. Guía: Factura de Crédito Electrónica.

Campo	Tipo	Obligatorio	Qué es
`cbu`	texto	en facturas	CBU del emisor (22 dígitos). Si no viene, se usa el de los datos fiscales (`PUT /v1/tenant`); si no hay, `AS-1024`
`alias`	texto	no	Alias del CBU (6 a 20 caracteres alfanuméricos)
`transmision`	texto	en facturas	`"SCA"` (Sistema de Circulación Abierta) o `"ADC"` (Agente de Depósito Colectivo)
`vencimientoPago`	fecha	en facturas	No puede ser anterior a `fecha` ni a hoy. En una nota solo si es de anulación
`anulacion`	booleano	en notas	`true` si anula una factura que el comprador rechazó; `false` si es un ajuste. No va en las facturas

Reglas que se controlan antes de ir a ARCA (AS-1024, AS-1025): el receptor se identifica con un CUIT válido y es responsable inscripto, monotributo o exento (no el CUIT genérico de «no categorizado»); la fecha de una factura va de 5 días antes a 1 después de hoy; una nota asocia un solo comprobante de tu CUIT, con su fecha (en asociados), de la misma letra: la Factura de Crédito si es un ajuste (anulacion: false), o una factura o nota de FCE si anula; no se mezcla con exportacion. ARCA solo acepta una anulación si el comprador ya rechazó la factura (WSFE:10154). GET /v1/fce/obligation?cuit=… dice si el cliente está obligado a recibir FCE y desde qué importe.

{
  "puntoVenta": 1,
  "receptor": {
    "docTipo": "cuit",
    "docNro": "30500010912",
    "condicionIva": "responsableInscripto",
    "nombre": "Panadería Los Andes SRL"
  },
  "items": [
    {
      "descripcion": "Servicio de consultoría",
      "cantidad": 1,
      "precioUnitario": 6000000,
      "alicuotaIva": 0
    }
  ],
  "fce": { "transmision": "SCA", "vencimientoPago": "2026-11-30" }
}

`tributos`: percepciones y otros tributos

Para percepciones (IIBB, IVA), impuestos municipales, internos u otros tributos que el comprobante suma al total y que no son IVA. Es una lista; cada elemento:

Campo	Tipo	Obligatorio	Qué es
`id`	entero	sí	Código de ARCA del tributo. La lista sale de `GET /v1/catalog/tributos` (5 = IIBB, 99 = otro…)
`descripcion`	texto	con `id` 99 y en una FCE	Hasta 80 caracteres
`baseImponible`	número	sí	Base sobre la que se calcula
`alicuota`	número	sí	En porcentaje (`3` = 3 %)
`importe`	número	no	Si no viene se calcula: `baseImponible × alicuota / 100`, redondeado a 2 decimales

El total del comprobante suma los tributos: total = neto + IVA + tributos (en clase C, neto + tributos) y el importe aparece en importes.tributos. El PDF lista cada percepción. No aplica a la Factura E. Si falta un dato, responde 400 con AS-1028. En la carga masiva por CSV van en la columna tributos (ID/BASE/ALICUOTA[/DESCRIPCION], separados por |).

"tributos": [
  { "id": 7, "baseImponible": 1000, "alicuota": 3 },
  { "id": 99, "descripcion": "Percepción municipal", "baseImponible": 1000, "alicuota": 1.5 }
]

`exportacion`: Factura E

Con este bloque el comprobante sale por el servicio de exportación de ARCA (wsfex) como Factura E (19; 20 y 21 para las notas). El receptor común se ignora: el cliente del exterior se describe acá. Los importes van en la moneda del comprobante (moneda + cotizacion), sin IVA. El tipo de exportación sale del concepto: productos = bienes, servicios = servicios, productosYServicios = otros.

Campo	Tipo	Obligatorio	Qué es
`cliente`	texto	sí	Razón social del cliente (hasta 200 caracteres)
`domicilio`	texto	sí	Domicilio del cliente (hasta 300)
`idImpositivo`	texto	no	Identificación tributaria en su país (VAT, EIN, RUT…)
`paisDestino`	entero	sí	Código de ARCA del país (`GET /v1/export/catalog` → `paises`)
`cuitPais`	número	sí	CUIT genérico del país del cliente (`cuitsPais`): ARCA lo usa como documento del receptor
`idioma`	entero	no (1)	`1` español, `2` inglés, `3` portugués
`incoterms`	texto	en facturas de bienes	Código de ARCA (`FOB`, `CIF`, `EXW`…)
`incotermsDescripcion`	texto	no	Detalle de los Incoterms (hasta 20 caracteres)
`formaPago`	texto	en facturas	Forma de pago, texto libre
`fechaPago`	fecha	en facturas de servicios u otros	No puede ser anterior a `fecha`
`permisoExistente`	booleano	en facturas de bienes	`true` si hay permiso de embarque
`permisos`	lista	si `permisoExistente` es `true`	`[{ "numero": "21001EC01000123X", "paisDestinoMercaderia": 212 }]` (formato `99999AAXX999999A`, sin repetir)
`observaciones`	texto	no	Hasta 1000 caracteres
`observacionesComerciales`	texto	no	Hasta 4000 caracteres

Además: moneda es el código de ARCA ("DOL", "060"…; ver monedas del catálogo), cotizacion va con hasta 4 enteros y 6 decimales (GET /v1/export/cotizacion?moneda=DOL trae la oficial) y cada renglón usa unidadMedida y bonificacion. Las notas de crédito y débito E no llevan Incoterms, permisos ni fecha de pago, y asocian un comprobante de exportación (19, 20 o 21). Las reglas completas y los errores están en Facturas de exportación (E).

Ejemplos completos

Factura C a consumidor final (monotributo):

{
  "puntoVenta": 3,
  "items": [{ "descripcion": "Taza de cerámica", "cantidad": 3, "precioUnitario": 1250 }]
}

Factura B con IVA incluido (Responsable Inscripto, cliente consumidor final con DNI, dos alícuotas):

{
  "puntoVenta": 1,
  "receptor": {
    "docTipo": "dni",
    "docNro": "30111222",
    "condicionIva": "consumidorFinal",
    "nombre": "Ana Pérez"
  },
  "items": [
    {
      "descripcion": "Camisa",
      "cantidad": 2,
      "precioUnitario": 1210,
      "alicuotaIva": 21,
      "precioIncluyeIva": true
    },
    { "descripcion": "Libro", "precioUnitario": 1000, "alicuotaIva": 10.5 }
  ]
}

→ Factura B, neto 3000, iva 525 (105 al 10,5 % y 420 al 21 %), total 3525.

Factura A de servicios (Responsable Inscripto a un Responsable Inscripto):

{
  "puntoVenta": 1,
  "concepto": "servicios",
  "servicio": { "desde": "2026-10-01", "hasta": "2026-10-31", "vencimientoPago": "2026-11-10" },
  "receptor": {
    "docTipo": "cuit",
    "docNro": "30712345671",
    "condicionIva": "responsableInscripto",
    "nombre": "Distribuidora Norte SA"
  },
  "items": [{ "descripcion": "Servicio de instalación", "precioUnitario": 1000 }]
}

→ Factura A, neto 1000, iva 210, total 1210.

Nota de crédito C sobre la Factura C 0003-00000007:

{
  "puntoVenta": 3,
  "naturaleza": "notaCredito",
  "asociados": [{ "tipo": 11, "puntoVenta": 3, "numero": 7 }],
  "items": [{ "descripcion": "Devolución", "precioUnitario": 500 }]
}

Factura E (exportación): lleva un bloque exportacion con el cliente del exterior, el país, los Incoterms, la forma de pago y, si son bienes, los permisos de embarque; los importes van en la moneda extranjera y sin IVA. Todos los campos, las tablas de ARCA (GET /v1/export/catalog) y las reglas están en Facturas de exportación (E).

API: emitir comprobantes

El pedido

receptor: el cliente

items: los renglones

servicio: el período

asociados: notas de crédito y débito

periodoAsociado: notas por período